一、2015年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算
1、全市收支决算。2015年，各级人大批准的一般公共收入预算1377496万元，实际完成1385496万元，为年预算的100.6%，比上年增收133250万元，增长10.6%。税收收入1003319万元，增长6.2%，其中：增值税114758万元，下降6.6%；营业税304753万元，增长15.1%；企业所得税80952万元，下降15.8%；个人所得税23238万元，增长2.7%；城市维护建设税89917万元，增长10.7%；城镇土地使用税、契税、房产税、土地增值税等税种389701万元，增长9.3%。非税收入382177万元，增长24.1%。
全市一般公共支出预算1891203万元，加上中央和省级补助收入、上年结余结转、新增债券资金等，调整后支出预算2512964万元，实际支出2495564万元，为调整预算的99.3%，比上年增支283799万元，增长12.8%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出401894万元，增长13.1%；公共安全支出123337万元，增长9.5%；教育支出540860万元，增长6.1%；科学技术支出27905万元，增长5.7%；社会保障与就业支出271030万元，增长23.2%；医疗卫生与计划生育支出257662万元，增长12.3%；城乡社区支出199970万元，增长37%；农林水支出288994万元，增长15.8%。
2、市本级收支决算。2015年，市六届人大五次会议批准的市本级一般公共收入预算438750万元，实际完成438895万元，为年预算的100%，比上年增收40309万元，增长10.1%。税收收入303541万元，下降2.2%，其中：增值税33980万元，下降12.5%；营业税98577万元，增长7.4%；企业所得税30277万元，下降19.6%；个人所得税11438万元，增长2.6%；城市维护建设税57298万元，增长11.9%；城镇土地使用税、契税等税种71971万元，下降9.8%。非税收入135354万元，增长53.5%。
市本级一般公共支出预算540313万元，加上中央和省级补助收入、上年结余结转、新增债券资金等，减去追加县级支出，调整后支出预算661391万元，实际支出645868万元，为调整预算的97.7%，比上年增支126765万元，增长20.9%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出87208万元，增长20.4%；公共安全支出47520万元，增长21.2%；教育支出109253万元，增长23.7%；科学技术支出6198万元，增长1.7%；社会保障与就业支出42320万元，增长64.4%；医疗卫生与计划生育支出24728万元，增长46.1%；城乡社区支出117700万元，增长42%；农林水支出42186万元，增长45.4%。
按照现行财政体制算账，全市一般公共预算滚存结余106318万元，扣减结转下年支出15763万元，全市滚存净结余90555万元，市本级结余76433万元，其中市直结余67818万元。
（二）政府性基金收支决算
1、全市收支决算。各级人代会批准的2015年全市政府性基金收入预算合计724300万元，支出预算合计724330万元。执行中个别县按法定程序调减了收支预算，调减后收入预算合计654788万元，实际完成527287万元，为预算的80.5%，下降0.5%，主要是地方教育附加、残疾人就业保障金等基金转列一般公共预算；调减后支出预算合计654818万元，执行中因上级补助、短收等因素，支出预算调整为659518万元，实际完成585344万元，为调整预算的88.8%，增长5.8%。
2、市本级收支决算。市六届人大五次会议批准的2015年市本级政府性基金收入预算为278470万元，实际完成271378万元，为预算的97.5%，增长36.8%；支出预算为278470万元，执行中因上级补助、追加县（市、区）等因素，支出预算调整为363094万元，实际完成301771万元，为调整预算的83.1%，增长36.6%。收支增幅较高主要是入库清算以前年度土地出让价款。
按照现行财政体制算账，全市政府性基金预算滚存结余74174万元，市本级结余61323万元，其中市直结余60199万元。
（三）国有资本经营收支决算
市六届人大五次会议批准的2015年市本级国有资本经营收支预算均为170万元。收入完成223万元，为预算的131.3%，增长3.9倍，主要是股息收入增加及预算编制范围扩大；安排支出170万元，为预算的100%，增长2.8倍，用于支持企业项目建设；剩余53万元转列一般公共预算统筹使用。
（四）社会保险基金收支决算
2015年，社会保险基金收入410954万元，为年预算的109.6%；社会保险基金支出379189万元，为调整预算的99.2%；当年结余31765万元，滚存结余357063万元。分项情况为：企业职工基本养老保险基金收入300537万元，支出297573万元，当年结余2964万元，滚存结余169556万元；失业保险基金收入14150万元，支出5856万元，当年结余8294万元，滚存结余38775万元；城镇职工基本医疗保险基金收入82223万元，支出67487万元，当年结余14736万元，滚存结余117186万元；工伤保险基金收入8090万元，支出5113万元，当年结余2977万元，滚存结余17078万元；生育保险基金收入5954万元，支出3160万元，当年结余2794万元，滚存结余14468万元。
总体看，2015年财政预算执行情况较好。财政部门认真落实市六届人民代表大会第五次会议有关决议，集中财力稳增长、调结构、惠民生、防风险，着力促进经济社会持续健康发展。重点报告以下事项：
1、助推经济发展成效凸显。一是落实稳增长政策措施。制定了29条、8个重大专项的《财政支持稳增长若干政策措施》，统筹资金8.3亿元，对新型城镇化、产业集群等关键领域给予重点支持。二是拓宽筹资融资渠道。积极争取国开行“债贷组合”专项融资8.5亿元，与省农发行、中原银行等重点金融机构签订800亿元合作框架协议，为全市经济建设提供财力保障。三是支持重大项目建设。安排资金22.4亿元，支持城市基础设施和三大水利工程等重点项目建设，推动商务中心区、特色商业区发展。四是支持产业集聚区建设。安排资金1.1亿元，支持产业集聚区基础设施和公共服务平台建设。
2、保障改善民生扎实有效。一是支持实施惠民工程。以办好“十件民生实事”和“十项重点民生工程”为重点，安排资金71.3亿元，保障护城河环通、农贸市场改造、公共自行车三期工程等重点民生项目建设。二是加强社会事业发展。安排资金33.2亿元，落实各项助学政策，提高新农合、城镇居民医保和基本公共卫生服务经费人均财政补助标准。三是促进社会和谐稳定。安排资金32.6亿元，落实企业养老金、城乡低保和五保供养提标政策，保障困难群众基本生活。四是落实强农惠农政策。安排资金14亿元，足额发放各项强农惠农补贴，支持实施美丽乡村和建制镇示范点建设，改善农村生产生活条件。
3、财税体制改革持续深化。一是全面深化财税改革。制定出台《许昌市全面深化财税体制改革实施方案》，明确了全市深化财税体制改革的指导思想、基本思路和目标任务等，为财税改革深入推进奠定了基础。二是推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式。制定出台《关于推广运用政府与社会资本合作（PPP）模式的实施意见》，发布PPP项目157个、总投资1046亿元，其中市区河道综合治理等33个项目入选省级项目库。三是推进政府购买公共服务。制定出台《许昌市政府向社会力量购买服务实施办法》等，确定了184项服务内容，加快推进公共服务体系建设和发展。四是全面实施预决算信息公开。通过网络、公示栏等方式加大财政预决算公开，建立“三公”经费月报制度，全市“三公”经费同比减支3435万元，下降17%，其中：市本级“三公”经费同比减支1229万元，下降18%。
4、财政管理水平稳步提升。一是认真贯彻实施《预算法》。增强法治意识，把《预算法》作为预算管理的基本遵循；完善2016年市级财政预算草案内容，基本支出细化到经济分类款级科目，市对县税收返还和转移支付预算分项目、分市县编制，预算草案的完整性和细化程度进一步提高。二是加强政府债务管理。全面清理、甄别、核实全市政府性债务底数，实行分类管理和限额控制，积极争取上级新增和置换债券40.5亿元，缓解了政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。积极采取“收、调、还、压、控”等措施，清理盘活存量资金2.6亿元，统筹用于稳增长、保态势、惠民生。四是深化财政管理改革。强化国库集中支付、投资评审、政府采购和公务卡等管理制度改革，全市评审投资项目2825个，审减资金18亿元，审减率达14.5%；组织政府采购7953次，节约资金5.3亿元，节约率为11.8%。五是加强财政资金监管。制定出台了《许昌市企业信贷风险补偿资金管理办法》和《许昌市海绵城市专项资金管理办法》等,组织开展了盘活财政存量资金、涉农资金、财政和公共资金检查等多项监督检查，严肃财经纪律，规范财政资金管理。
二、2016年收支计划调整情况
按照财政部《全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案》规定，增值税实行中央与地方五五分成，对各级收入预算执行形成较大影响。根据省财政厅统一安排，对2016年财政收支预算进行了调整。调整后，2016年全市一般公共预算收入计划为124.5亿元，增长8%，总量比原计划149.6亿元减少25.1亿元，其中市本级一般公共预算收入计划调整为42.6亿元，总量比原计划47.3亿元减少4.7亿元。综合考虑收入计划调整和可用财力情况，2016年全市一般公共预算支出计划调整为205.9亿元，增长8.9%，总量比原计划217.7亿元减少11.8亿元，其中市本级一般公共支出计划调整为55亿元，总量比原计划57.5亿元减少2.5亿元。
三、2016年1-6月份财政预算执行情况及下半年重点工作
面对复杂严峻的经济形势，全市各级财政部门主动应对“营改增”改革带来的减收因素，着力育财源、破瓶颈、惠民生、促发展，圆满完成了时间过半、任务过半的目标任务。
（一）全市财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
1-6月份，全市一般公共预算收入800666万元，为年预算的64.3%，比上年同期增收104732万元，增长15%。其中：税收收入完成582164万元，增长20.2%，占全市一般公共预算收入的72.7%；非税收入218512万元，增长3.2%。全市一般公共预算支出1484613万元，为年预算的68.1%，增长21.5%。
2、政府性基金预算执行情况
1-6月份，全市政府性基金预算收入177573万元，为年预算的31.2%，下降25.3%。全市政府性基金预算支出254954万元，为年预算的43.2%，下降14.6%。
（二）市本级财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
1-6月份，市本级一般公共预算收入247508万元，为年预算的58.1%，比上年同期增收18913万元，增长8.3%。其中：税收收入174104万元，增长16.2%，占市本级一般公共预算收入的70.3%；非税收入73404万元，下降6.8%。市本级一般公共预算支出350425万元，为年预算的61%，增长16%。
2、政府性基金预算执行情况
1-6月份，市本级政府性基金预算收入80545万元，为年预算的37.3%，下降44.7%。市本级政府性基金预算支出62938万元，为年预算的28.4%，下降56.4%。
3、国有资本经营预算执行情况
1-6月份，国有资本经营预算收入560万元，为预算的116.7%，增长1.5倍，主要是许昌市投资总公司、许昌开普电气研究院、保安服务公司等国有企业利润增加。按照以收定支原则，将按程序完成国有资本经营预算支出。
4、社会保险基金预算执行情况
1-6月份，市本级社会保险基金收入200924万元，为年预算的50.1%，下降3.4%。市本级社会保险基金支出190975万元，为年预算的48.3%，增长2.7%。
（三）预算执行主要特点
1、收入保持稳定增长，预算执行情况良好。全市一般公共预算收入80亿元，占年预算64.3%，增长15%，收入规模居全省第5位，收入进度居全省第1位，收入增幅居全省第6位。
2、税收收入增速较高，营业税和小税种增长突出。全市税收完成58.2亿元，增长20.2%，高出全省税收增幅（10.3%）9.9个百分点，税收收入增速仍位于较快增长区间。五个主体税种完成34.8亿元，同比增长16.5%；九个小税种“五降四升”，合计完成23.4亿元，增长26.2%。
3、财政收入质量较高，多数县（市、区）保持在70%以上。全市税收收入占一般公共预算收入的72.7%，比上年同期（70.7%）提高2个百分点，高出全省平均水平（68.8%）3.9个百分点，位居全省第3位，其中：示范区为95.3%、东城区为90%、开发区为89%、魏都区为88.8%、长葛市为76.6%、襄城县为76.6%、鄢陵县为72.9%。
4、财政支出进度较快，支出结构进一步优化。全市财政支出进度超出序时进度18.1个百分点，增幅高出全省平均水平3.3个百分点，市本级和县级支出进度均保持在50%以上。其中：一般公共服务、公共安全等八项重点支出合计完成116.7亿元，增长27%。
（四）存在的主要问题
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政改革发展仍面临一些困难和问题：一是收入方面。受当前经济下行和国家结构性减税政策的影响，全市财政收入增幅由4、5月份的19.4%、16.3%回落到6月份的15%，税收收入中企业所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税等八个税种减收，财政增收压力持续加大；二是支出方面。财政收入增速放缓与财政刚性支出增长矛盾日益突出，教育、医疗、社会保障、调资等刚性支出持续增加，财政收支平衡压力持续加大；三是债务方面。目前政府债务已进入还款高峰期，2016年到期债务达62亿元，防范和化解债务风险任务艰巨。针对这些问题，我们将在今后的工作中采取有效措施努力改进和解决。
（五）下半年重点工作
下半年，随着“营改增”减税效应的逐步显现以及工业税收持续下降，预计后几个月财政收入增幅将持续回落。同时，财政刚性支出持续增加，支持供给侧结构性改革等任务也在不断加大，财政收支矛盾将进一步加剧。下一步，我们将认真落实市六届人大六次会议以及本次会议有关决议，按照全市领导干部会议“拉高标杆、做强产业、两手发力、加快发展”总体要求，重点做好以下工作，确保全年财政目标任务圆满完成。
1、着力狠抓增收节支，确保完成年度预算。一是加大收入征管力度。围绕“全年一般公共预算收入完成124.5亿元以上，增长8%”目标，继续坚持收入工作月例会制度、领导分包责任制，加快推进综合治税，深入挖掘收入潜力，确保圆满完成年度收入任务。二是加快预算支出进度。建立健全预算执行责任制和动态监控机制，确保资金尽快分配落实到执行单位和具体项目，确保全年完成调整预算的95%以上。三是严格控制存量资金。研究制定《关于加强财政存量资金管理的意见》，建立财政存量资金与预算安排统筹机制，对年末存量资金规模较大的单位适当压缩下年度预算规模，统筹用于保增长惠民生。
2、着力拓宽融资渠道，支持重大项目建设。一是积极争取上级资金。深入研究上级政策和扶持重点，积极争取上级扶贫开发、大气污染防治、保障性安居工程等资金，力争全年争取上级资金130亿元以上。二是加大融资工作力度。加快推进20亿元三期城投债融资，协助县区做好曹魏古城、天津药业集团等项目融资；研究制定《市本级财政性投融资资金管理办法》，规范财政投融资、担保等行为。三是加快推广运用PPP模式。大力推进PPP置换存量债务工作，完善PPP模式配套管理办法和项目指引，争取上级PPP引导基金支持；加大PPP项目推介力度，确保我市1-3个PPP项目入选国家项目库；加快推进职教园区、体育中心以及忠武路等“四条路”PPP项目建设，从中选出可复制、可推广的实施范例，促进项目尽快落地实施。
3、着力服务经济发展，大力培植财源税源。一是支持重点项目建设。通过发行债券、预算安排、PPP等方式，足额落实主城区社区卫生服务中心、建安大道西段提升改造等“六大片区、十大工程和199个重点城建项目”建设资金。二是支持开展“五城联创”。积极筹措资金，支持水生态文明城市、海绵城市、智慧城市、生态园林城市、中国人居环境范例奖五大创建工作。三是支持产业集聚区发展。继续实施激励性的财政政策，支持全市产业集聚区基础设施和各类公共服务平台建设，对全市位次前移、获得省级奖励的产业集聚区给予奖励。四是支持民营经济发展。学习借鉴沿海地区先进经验，用足用好支持企业自主创新、转型升级、融资担保等各类财税政策，深入开展财税政策进企业、产销对接和银企洽谈等活动，积极为企业办实事解难题。五是支持推进基金化改革。加快推动赛伯乐和中鼎开源等已签约基金落地实施，密切关注并积极争取省级城市基础设施发展、先进制造业集群培育等基金的项目投资和参股支持，推动我市项目建设和特色产业发展。
4、着力深化财税改革，增强经济发展活力。一是深入推进供给侧结构性改革。出台《许昌市供给侧结构性改革降成本三年行动计划（2016-2018）》，推出6个方面22条政策措施，确保2018年底前企业负担下降10%左右。二是调整理顺市县财政体制。按照中央“营改增”试点全面实施后收入划分过渡方案，调整完善市对县（区）财政体制，充分调动县（区）组织收入、加快发展积极性。三是积极应对各项税制改革。密切关注资源税、消费税等税制改革政策宣传和测算分析，做好提前应对，积极争取对我市有利的改革红利。四是全面推进政府购买服务。探索推广符合我市实际的政府购买服务模式，加大新增公共服务项目的购买力度，逐步提高政府购买服务占预算支出的比重。
5、着力保障改善民生，提升为民理财水平。一是全力支持脱贫攻坚。围绕“转、扶、搬、保、救”工作要求，严格执行省政府扶贫攻坚5个办法、5个方案，加大资金整合力度，整合扶贫资金2亿元以上，为精准扶贫、精准脱贫提供财力支撑。二是办好十件民生实事。调整优化支出结构，健全民生资金投入长效机制，以保障“十件民生实事”为重点，足额保障河湖水系提升工程、中心城区入学难大班额、中心城区社区卫生服务中心全覆盖等民生项目建设所需资金。三是落实各项增支政策。认真落实机关事业单位养老保险和工资制度改革、企业养老金提标、取消高中择校费等各项增支政策，确保政策不折不扣落实到位。
6、着力加强财政管理，促进工作提质增效。一是科学编制中期财政规划。加强部门、行业规划与中期财政规划的衔接，科学研判今后三年分年度的收入安排和支出重点，提高预算编制的科学性和前瞻性。二是强化财政制度建设。以规范财政资金运行为重点，制定出台《许昌市市直财政专项资金管理办法》、《许昌市市直财政资金审批管理办法》和《关于进一步加强乡镇财政财务管理的若干规定》等，加快构建科学、完备、管用的财政制度体系。三是规范政府债务管理。研究制定《关于加强政府性债务管理的意见》，建立规范的政府债务“举、借、还”机制，对政府债务余额实行限额管理，将全市债务“三率”控制在可控范围，防范发生债务风险。四是严格财政监督检查。深入开展债券资金、农业保险资金、小金库资金监督检查以及行政事业单位清产核资、侵害群众利益不正之风专项整治等，保障财政资金安全、规范、高效使用。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对于完成全年经济社会发展主要目标具有重要意义。我们将在市人大及其常委会的监督和指导下，继续扎实做好各项工作，确保2016年财政改革发展任务圆满完成，为加快实现“两高一率先”奋斗目标提供坚实财力保障！
